07.11.2011 - Огляд змін у законодавстві України за тиждень (31.10.2011-04.11.2011)
Стислий зміст
1. Розпорядження АМК «Про затвердження Порядку складання та подання запитів на інформацію» від 17.08.2011 р. №439-р
2. Закон України «Про внесення змін до Закону України «Про цінні папери та фондовий ринок» щодо фінансового моніторингу діяльності професійних учасників фондового ринку» від 06.10.2011 р. № 3831-VI
Верховна Рада ухвалила Закон, яким передбачено:
- професійним учасникам фондового ринку дозволено утворювати відокремлені підрозділи за межами України за погодженням з НКЦПФР;
- професійні учасники фондового ринку та їх відокремлені підрозділи, у тому числі ті, що утворені та діють в іноземних державах, повинні дотримуватися вимог щодо організації фінансового моніторингу, встановлених законодавством України у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванню тероризму;
- професійний учасник фондового ринку в установленому законодавством порядку вживає заходів щодо обмеження ділових відносин або фінансових операцій з особами, що діють на території держав, які не виконують або неналежним чином виконують рекомендації міжнародних, міжурядових організацій, задіяних у сфері боротьби з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванням тероризму;
- умовою отримання ліцензії та провадження професійної діяльності на фондовому ринку є відсутність серед учасників (акціонерів) юридичної особи (професійного учасника фондового ринку) фізичної особи, яка має не погашену або не зняту в установленому порядку судимість за злочини проти власності, у сфері господарської діяльності та/або у сфері службової діяльності та володіє прямо чи опосередковано акціями (частками) у статутному капіталі цієї юридичної особи;
- підставою для анулювання ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку є встановлення НКЦПФР факту прямого чи опосередкованого володіння акціями (частками) професійного учасника фондового ринку фізичною особою, яка має не погашену або не зняту в установленому порядку судимість за злочини проти власності, у сфері господарської діяльності та/або у сфері службової діяльності, після 30 днів з дня такого встановлення, але не раніше 120 днів з дня набрання законної сили обвинувальним вироком стосовно такої фізичної особи за зазначені злочини.
Державні органи за письмовим запитом зобов’язані у межах повноважень надавати НКЦПФР відповідно до закону інформацію про наявність або відсутність у фізичної особи, яка прямо чи опосередковано володіє акціями (частками) у статутному капіталі професійного учасника фондового ринку, не погашеної або не знятої в установленому порядку судимості за злочини проти власності, у сфері господарської діяльності та/або у сфері службової діяльності. У разі якщо запит передбачає надання інформації з обмеженим доступом, така інформація надається НКЦПФР у спосіб, що забезпечує збереження правового режиму доступу до такої інформації.
Закон набирає чинності через шість місяців з дня його опублікування (02.05.2012 р.).
Протягом одного року з дня набрання чинності Законом (02.05.2013 р.) юридичні особи, які до набрання чинності цим Законом отримали ліцензії на провадження професійної діяльності на фондовому ринку, зобов’язані привести свою діяльність у відповідність до нових вимог.
3. Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо врегулювання відносин між кредиторами та споживачами фінансових послуг» № 3795-VI від 22.09.2011 р.
4. Закон України «Про правовий статус іноземців та осіб без громадянства» № 3773-VI від 22.09.2011 р.
5. Закон України «Про внесення змін до деяких законодавчих актів України щодо посилення відповідальності посадових осіб органів державної влади та органів місцевого самоврядування» від 08.09.2011 р. № 3720-VI
Верховна Рада ухвалила Закон, який вносить зміни до:
КЗпП, згідно з якими власник або уповноважений ним орган з власної ініціативи зобов’язаний розірвати трудовий договір у разі повторного порушення посадовою особою вимог законодавства у сфері ліцензування та з питань видачі документів дозвільного характеру, передбачених ст. 16610, 16612 КУпАП;
КУпАП, згідно з якими дискримінація підприємців органами влади i управління тягне за собою накладення штрафу у розмірі до п'ятдесяти (раніше - п'ятнадцяти) нмдг. Також підвищено штрафи за порушення законодавства про ліцензування певних видів господарської діяльності та запроваджено штрафи за видачу органом ліцензування ліцензії за відсутності рішення органу ліцензування про її видачу тощо.
Зміни також внесено до Законів України «Про засади державної регуляторної політики у сфері господарської діяльності» та «Про дозвільну систему у сфері господарської діяльності».
6. Закон України «Про внесення змін до Кодексу адміністративного судочинства України щодо врегулювання порядку внесення змін і доповнень до апеляційної чи касаційної скарги та їх відкликання» від 08.09.2011 р. №3719-VI
7. Рішення ДКЦПФР «Про внесення змін до Положення про порядок реєстрації випуску акцій під час реорганізації товариств» від 13.09.2011 р. № 1308
ДКЦПФР внесла зміни до Положення про порядок реєстрації випуску акцій під час реорганізації товариств, якими змінено перелік документів, які одночасно подають до Комісії акціонерні товариства для реєстрації випуску акцій. Зокрема, з переліку виключено виписку з ЄДРПОУ та висновок аудитора (аудиторської фірми).
8. Лист ДКЦПФР «Щодо розкриття інформації про діяльність публічних акціонерних товариств» від 23.08.2011 р. № N 11/03/16082
ГКЦБФР обратила внимание на то, что впервые составляя отчетность согласно Международных стандартов финансовой отчетности за 2011 год, публичное акционерное общество должно ретроспективно пересчитать остатки на 1 января 2010 года.
Поскольку ПАО дополнительно раскрывают информацию о своей деятельности на основе МСФО, они обязаны осуществить такие действия в срок не позднее 30 апреля года, следующего за отчетным.
В состав информации о деятельности ПАО на основе МСФО обязательно включается годовая финансовая отчетность (полный комплект финансовых отчетов) общества, составленная по МСФО. По желанию общества дополнительно может раскрываться промежуточная финансовая отчетность, составленная по МСФО.
Таким образом, обязательное раскрытие информации о деятельности ПАО на основе МСФО осуществляется ежегодно.
9. Рішення ДКЦПФР «Про затвердження Змін до Положення про порядок визначення вартості чистих активів інститутів спільного інвестування (пайових та корпоративних інвестиційних фондів)» від 12.07.2011 р. № 906
10. Рішення ДКЦПФР «Про затвердження Вимог до інформації про кандидатів у члени органу акціонерного товариства» від 29.09.2011 р. № 1377
Вимоги до інформації про кандидатів у члени органу акціонерного товариства
1. У разі обрання членів органу акціонерного товариства шляхом кумулятивного голосування у бюлетені для кумулятивного голосування зазначається така інформація щодо кожного кандидата:
1.1. Для фізичних осіб:
- Прізвище, ім'я, по батькові.
- Рік народження.
- Особа (особи), що внесла пропозицію щодо даного кандидата.
- Кількість, тип та/або клас належних кандидату акцій акціонерного товариства, до органу якого обирається кандидат.
- Освіта (повне найменування навчального закладу, рік закінчення, спеціальність, кваліфікація).
- Місце роботи (основне та/або за сумісництвом), посади, які обіймає кандидат у юридичних особах.
- Загальний стаж роботи.
- Інформація про стаж роботи протягом останніх п'яти років (період, місце роботи, займана посада).
- Наявність (відсутність) непогашеної (незнятої) судимості.
- Наявність (відсутність) заборони обіймати певні посади та/або займатись певною діяльністю.
- Чи є кандидат афілійованою особою акціонерного товариства, до складу органу якого він обирається.
- Акціонери товариства, що є афілійованими особами кандидата.
- Наявність (відсутність) письмової заяви кандидата про згоду на обрання членом органу акціонерного товариства; наявність (відсутність) у письмовій заяві кандидата всіх або частини відомостей, вказаних у цьому підпункті.
1.2. Для юридичних осіб:
- Повне найменування.
- Місцезнаходження.
- Код за ЄДРПОУ.
- Особа (особи), що внесла пропозицію щодо даного кандидата.
- Кількість, тип та/або клас належних кандидату акцій акціонерного товариства, до органу якого обирається кандидат.
- Чи є кандидат афілійованою особою акціонерного товариства, до складу органу якого він обирається.
- Акціонери товариства, що є афілійованими особами кандидата.
- Визначена підпунктом 1.1 пункту 1 цих Вимог інформація про фізичну особу (осіб), яку (яких) кандидат - юридична особа має намір уповноважити представляти свої інтереси в органі акціонерного товариства.
- Наявність (відсутність) письмової заяви кандидата про згоду на обрання членом органу акціонерного товариства; наявність (відсутність) у письмовій заяві кандидата всіх або частини відомостей, вказаних у цьому підпункті.
2. Інформація про кандидата включається до форми бюлетеня для кумулятивного голосування на підставі інформації, що міститься у письмовій заяві кандидата про згоду на обрання членом органу акціонерного товариства.
Інформація про фізичну особу (осіб), яку (яких) кандидат - юридична особа має намір уповноважити представляти свої інтереси в органі акціонерного товариства, включається до форми бюлетеня для кумулятивного голосування на підставі інформації, що міститься у письмовій заяві такої фізичної особи (осіб) про згоду представляти інтереси кандидата - юридичної особи в органі акціонерного товариства.
У разі ненадання кандидатом (іншою особою) заяви, зазначеної в абзаці першому або другому цього пункту, а також у разі відсутності у заяві всіх або частини відомостей, визначених цими Вимогами, про це вказується у бюлетені для кумулятивного голосування.
Конфіденційна інформація про особу не включається до бюлетеня без згоди цієї особи.
У разі якщо до порядку денного загальних зборів акціонерного товариства включено питання про обрання членів органу такого товариства (шляхом кумулятивного голосування), до дати проведення загальних зборів акціонер має право ознайомитися з формою бюлетеня для голосування, що містить інформацію про кандидатів у члени органу акціонерного товариства, визначену цими Вимогами.
Документ не набрав чинності.
11. Рішення ДКЦПФР «Про затвердження Порядку формування та використання спеціального фонду для виплати дивідендів за привілейованими акціями» від 29.09.2011 р. № 1376
ДКЦПФР затвердила Порядок формування та використання спеціального фонду для виплати дивідендів за привілейованими акціями, згідно з яким виплата дивідендів за привілейованими акціями всіх класів здійснюється з чистого прибутку звітного року та/або нерозподіленого прибутку.
У разі відсутності або недостатності чистого прибутку звітного року та/або нерозподіленого прибутку минулих років виплата дивідендів за привілейованими акціями здійснюється за рахунок резервного капіталу акціонерного товариства або спеціального фонду для виплати дивідендів за привілейованими акціями.
12. Рішення ДКЦПФР «Про затвердження Правил розгляду справ про порушення вимог законодавства щодо запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму та застосування санкцій» від 30.08.2011 р. № 1182
13. Рішення ДКЦПФР «Про визначення критеріїв, за якими оцінюється ризик суб'єкта первинного фінансового моніторингу - професійного учасника ринку цінних паперів бути використаним для відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму» від 30.08.2011 р. № 1177
1. Критерії оцінки ризику суб’єкта первинного фінансового моніторингу - професійного учасника ринку цінних паперів:
- вид професійної діяльності на ринку цінних паперів;
- тривалість (строк) здійснення суб’єктом первинного фінансового моніторингу професійної діяльності на ринку цінних паперів;
- стаж роботи відповідного фахівця у фінансових установах працівником, відповідальним за проведення фінансового моніторингу;
- виконання сертифікованими фахівцями роботи за сумісництвом;
- наявність фактів порушень законодавства у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму;
- виконання угод з цінними паперами за участю нерезидентів, які зареєстровані в офшорних зонах, визначених розпорядженням КМУ «Про перелік офшорних зон»;
- здійснення операцій з цінними паперами поза межами організатора торгівлі на фондовому ринку.
2. До суб’єктів первинного фінансового моніторингу з високим ризиком відповідно до визначених у п.1 критеріїв таких професійних учасників ринку цінних паперів віднесено:
торговців цінними паперами, торговців цінними паперами, що поєднують діяльність з діяльністю зберігача цінних паперів, торговців цінними паперами, що поєднують діяльність з діяльністю зберігача цінних паперів і діяльністю з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів (у частині діяльності з торгівлі цінними паперами), які:
- здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів менше двох років, або
- протягом останніх трьох років мають факти порушень законодавства, у тому числі факти притягнення сертифікованих фахівців до адміністративної відповідальності, у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, виявлені під час попередньої перевірки та/або іншого заходу контролю і за які були застосовані санкції у порядку, встановленому законодавством, або
- здійснюють операції з купівлі цінних паперів, стороною в яких виступають нерезиденти, які зареєстровані в офшорних зонах, визначених розпорядженням КМУ «Про перелік офшорних зон», поза межами організатора торгівлі на фондовому ринку на суму, що дорівнює чи перевищує 150 000,00 грн. або дорівнює чи перевищує суму в іноземній валюті, еквівалентну 150 000,00 грн., або
- мають у штаті двох або більше сертифікованих фахівців, які працюють за сумісництвом, або
- мають працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу, стаж роботи якого у фінансових установах працівником, відповідальним за проведення фінансового моніторингу, менше одного року.
3. До суб’єктів первинного фінансового моніторингу з незначним ризиком відповідно до визначених у п.1 критеріїв віднесено таких професійних учасників ринку цінних паперів:
торговців цінними паперами, торговців цінними паперами, що поєднують діяльність з діяльністю зберігача цінних паперів, торговців цінними паперами, що поєднують діяльність з діяльністю зберігача цінних паперів і діяльністю з ведення реєстрів власників іменних цінних паперів (у частині діяльності з торгівлі цінними паперами), які:
- здійснюють професійну діяльність на ринку цінних паперів понад п’ять років, та
- протягом останніх трьох років не мають фактів порушень законодавства, у тому числі фактів притягнення сертифікованих фахівців до адміністративної відповідальності, у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансуванню тероризму, та
- мають у штаті сертифікованих фахівців, які працюють лише за основним місцем роботи в суб’єкті первинного фінансового моніторингу, та
- мають працівника, відповідального за проведення фінансового моніторингу, стаж роботи якого у фінансових установах працівником, відповідальним за проведення фінансового моніторингу, понад п'ять років.
4. До суб’єктів первинного фінансового моніторингу з незначним ризиком віднесено також професійних учасників ринку цінних паперів, які отримали ліцензію на провадження професійної діяльності на фондовому ринку: депозитарної діяльності, діяльності з організації торгівлі на фондовому ринку, та професійних учасників ринку цінних паперів, які поєднують види депозитарної діяльності.
5. До суб’єктів первинного фінансового моніторингу з середнім ризиком належать професійні учасники ринку цінних паперів, які не відносяться ні до суб’єктів первинного фінансового моніторингу з високим ризиком, ні до суб’єктів первинного фінансового моніторингу з незначним ризиком.
14. Лист НБУ «Про організацію здійснення операцій з готівковою іноземною валютою» від 07.10.2011 р. № 28-211/4027-11798
З метою уникнення використання копій документів, що посвідчують особу, на підставі яких здійснювались валютно-обмінні операції, та, враховуючи стурбованість клієнтів з цього приводу, НБУ рекомендував банкам проставляти на копіях документів штамп пункту обміну валюти або каси банку (фінансової установи), через які здійснювались валютно-обмінні операції.
При підготовці статті були використані матеріали Системи Ліга-Закон
Новости по теме:
- Огляд змін у законодавстві України за тиждень (13.04.2009-17.04.2009)
- Огляд змін у законодавстві України за тиждень (08.02.2010-12.02.2010)
- Огляд змін у законодавстві України за тиждень (09.03.2010-12.03.2010)
- Огляд змін у законодавстві України за тиждень (29.09.2008-03.10.2008)
- Огляд змін у законодавстві України за тиждень (20.12.2010-24.12.2010)
- Огляд змін у законодавстві України за тиждень (22.02.2010-26.02.2010)
Публикации
- Журнал «Финансовый директор» 2009 - «О своей собственности надо уметь заботиться»
- Журнал «Финансовый директор» 2009 - «Что год грядущий нам готовит? (Новый закон об АО)»
- Журнал «Финансовый директор» 2009 - «Курс гривны: вчера, сегодня, завтра»
- Журнал «Финансовый директор» 2009 - «Новые правила в корпоративном управлении»
- ПОСЛАННЯ НАРОДУ УКРАЇНИ
Новости компании
- 30.12.2011 - Поздравляем с Новым годом и Рождеством!
- 23.09.2011 - Проведено собрание акционеров АО «УГМК»
- 15.07.2011 - Проведено собрание акционеров ЗАО «Автотранспортник»
- 15.06.2011 - Проведено собрание акционеров ОАО «Укрмедтех»
- 28.04.2011 - Проведено собрание акционеров ЗАО «Енергомонтажвентиляция»
- 26.04.2011 - Проведено собрание акционеров ЗАО «Республиканский автоцентр»
- 21.04.2011 - Проведено собрание акционеров ЗАО «Панна»
- все новости...